Alguns americanos podem ver impostos de renda federais mais baixos em 2025 devido a um ajuste de faixa anual pelo IRS. No lado negativo, esse alívio pode ser mais modesto do que nos últimos dois anos.
O IRS normalmente anuncia suas novas faixas de impostos a cada outono, mas especialistas já estão prevendo os ajustes do ano que vem, analisando os mesmos dados de inflação que a agência tributária usa em suas redefinições anuais.
As faixas de impostos e outras disposições provavelmente serão ajustadas em 2,8% para o ano fiscal de 2025, de acordo com Bloomberg Impostos e provedor de serviços de informação financeira Wolters Kluwerque publicaram suas previsões no início deste mês. Isso marcaria o menor ajuste de inflação em pelo menos três anos, após um aumento de 5,4% em 2024 e um aumento de 7,1% em 2023.
O menor ajuste projetado para 2025 ocorre em meio a uma inflação de rápido arrefecimento, que caiu para um baixa de três anos em agosto após atingir uma alta de 40 anos em 2022.
Por que o ajuste das faixas de impostos é importante
Ajustar as faixas de impostos do país à inflação ajuda os indivíduos a evitar o chamado “aumento de faixa”, ou seja, quando os trabalhadores são empurrados para faixas de impostos mais altas devido ao impacto dos ajustes do custo de vida para compensar a inflação, sem uma mudança em seu padrão de vida.
“O IRS ajusta uma série de elementos fiscais a cada ano para a inflação”, disse o diretor de informações fiscais da Jackson Hewitt, Mark Steber, à CBS MoneyWatch. “Caso contrário, conforme as pessoas marcham pela vida e recebem aumentos para a inflação, elas podem ser empurradas para faixas de impostos mais altas, e isso prejudicaria qualquer benefício do aumento.”
Os ajustes anuais de inflação do IRS são baseados no que é conhecido como Índice de Preços ao Consumidor encadeadoconforme exigido pelo Tax Cuts & Jobs Act (TCJA), Wolters Kluwer observou. Ao contrário dos dados primários do IPC familiares aos consumidores, o IPC encadeado reflete com mais precisão as tendências nos gastos mensais, de acordo com o Brookings Institute.
Tanto a Wolters Kluwer quanto a Bloomberg Tax disseram que suas previsões são baseadas em dados recentes do IPC encadeado.
Novos limites para cada faixa de imposto
As taxas de faixa de imposto do ano que vem permanecerão as mesmas, mas os cortes para cada faixa de tributação aumentarão com base nos ajustes de inflação. As taxas de imposto individuais permanecerão 10%, 12%, 22%, 24%, 32%, 35% e 37%, conforme definido pelo TCJA de 2017.
O resultado: você terá que ganhar mais renda no ano que vem para atingir cada faixa mais alta de tributação. Por exemplo, um contribuinte solteiro que ganha $ 48.000 em 2025 terá uma taxa de imposto marginal máxima de 12%, enquanto em 2024 a taxa de imposto marginal máxima é de 22%.
Algumas pessoas entendem mal como as faixas de impostos funcionam, acreditando incorretamente que sua taxa máxima é o que pagarão sobre toda a sua renda. Em vez disso, as faixas representam a porcentagem que você pagará em impostos sobre cada parte da sua renda.
Por exemplo, contribuintes casados que declaram em conjunto e ganham mais de US$ 23.850 (o limite máximo para a faixa de 10%) provavelmente pagarão US$ 2.385 em imposto de renda federal — ou 10% de seus primeiros US$ 23.850 em ganhos — e depois 12% sobre qualquer renda acima desse valor, até US$ 96.950.
Dedução padrão para 2025
Outras provisões fiscais para o ano fiscal de 2025 também provavelmente aumentarão em cerca de 2,8% no ano que vem, incluindo a dedução padrão, de acordo com as estimativas da Bloomberg Tax e da Wolters Kluwer. Essa dedução representa o valor que os contribuintes podem subtrair de sua renda antes que o imposto de renda federal seja aplicado, então uma dedução maior protege mais de sua renda da tributação.
A dedução padrão do próximo ano está projetada para aumentar para $ 30.000 para casais casados que fazem a declaração em conjunto, acima dos $ 29.200 no ano fiscal atual. A dedução padrão para contribuintes solteiros está prevista para aumentar para $ 15.000, acima dos $ 14.600 em 2024, disse Wolters Kluwer.
Os contribuintes chefes de família verão a dedução padrão aumentar de US$ 21.900 para US$ 22.500, enquanto aqueles que são casados, mas declaram separadamente, verão um aumento para US$ 15.000, contra US$ 14.600 em 2024.
Como usar as informações sobre a nova faixa de imposto
Embora os novos limites de faixa de imposto não entrem em vigor em janeiro de 2025, pode ser útil conhecer os novos parâmetros agora para fins de planejamento tributário, observa Steber, da Jackson Hewitt.
Ele também recomenda concluir um ajuste fiscal de fim de ano para garantir que você pagou o suficiente para o IRS durante o ano fiscal atual. Isso pode ajudar a evitar uma surpresa desagradável em 15 de abril, ele acrescentou.
Em seguida, dê uma olhada nos ajustes de inflação projetados para 2025, bem como sua renda esperada para o próximo ano, disse Steber. Isso pode permitir que você verifique se pode precisar ajustar sua retenção, por exemplo, ou planejar economizar mais em seu plano 401(k) ou IRA.
“Com essas projeções inflacionárias, você pode dar uma chance ao ano que vem”, disse Steber.